方正證券承銷保薦有限責(zé)任公司（以下簡稱“方正證券”或“保薦機(jī)構(gòu)”）作為新恒匯電子股份有限公司（以下簡稱“新恒匯”或“公司”）的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》《科創(chuàng)板上市公司持續(xù)監(jiān)管辦法（試行）》等相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，對(duì)新恒匯擬增加2025年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行了審慎核查，現(xiàn)發(fā)表核查意見如下：
一、 核查事項(xiàng)概述
新恒匯電子股份有限公司根據(jù)其2025年度業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃及生產(chǎn)經(jīng)營的實(shí)際需要，擬增加與特定關(guān)聯(lián)方之間關(guān)于“新型膜材料”銷售的日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)金額。該關(guān)聯(lián)交易屬于公司正常經(jīng)營范圍內(nèi)持續(xù)發(fā)生的交易行為，遵循市場化原則進(jìn)行。
二、 關(guān)聯(lián)交易基本情況及預(yù)計(jì)增加原因
本次預(yù)計(jì)增加的日常關(guān)聯(lián)交易主要涉及向關(guān)聯(lián)方銷售“新型膜材料”。該材料為公司核心產(chǎn)品之一，廣泛應(yīng)用于電子元器件、柔性顯示、新能源電池等前沿領(lǐng)域，具有高技術(shù)含量和良好的市場前景。
預(yù)計(jì)增加的主要原因包括：
- 市場需求增長：下游應(yīng)用領(lǐng)域，特別是新能源及高端電子制造產(chǎn)業(yè)持續(xù)快速發(fā)展，對(duì)高性能新型膜材料的需求顯著提升。
- 深化戰(zhàn)略合作：相關(guān)關(guān)聯(lián)方與公司在產(chǎn)業(yè)鏈上存在協(xié)同效應(yīng)，增加交易有利于鞏固和深化雙方的戰(zhàn)略合作關(guān)系，實(shí)現(xiàn)技術(shù)共研與市場共享。
- 經(jīng)營規(guī)劃需要：根據(jù)公司2025年度產(chǎn)能釋放及市場開拓計(jì)劃，與關(guān)聯(lián)方的交易規(guī)模相應(yīng)調(diào)整，屬于基于正常商業(yè)邏輯的合理預(yù)測。
新增預(yù)計(jì)金額將履行公司內(nèi)部相應(yīng)的審批程序，關(guān)聯(lián)交易價(jià)格將參照市場價(jià)格或成本加成等方式公平合理地確定，不會(huì)損害公司及非關(guān)聯(lián)股東的利益。
三、 保薦機(jī)構(gòu)核查程序
為出具本核查意見，保薦機(jī)構(gòu)主要執(zhí)行了以下核查程序：
- 查閱了新恒匯本次增加日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)的董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議文件及相關(guān)公告；
- 獲取并審閱了公司關(guān)于新增關(guān)聯(lián)交易的必要性、合理性的說明文件；
- 復(fù)核了關(guān)聯(lián)交易定價(jià)原則和依據(jù)，評(píng)估其公允性；
- 核查了相關(guān)關(guān)聯(lián)方的基本情況及與公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系；
- 檢查了公司《關(guān)聯(lián)交易管理制度》的完備性及決策程序的合規(guī)性。
四、 保薦機(jī)構(gòu)核查意見
經(jīng)核查，方正證券認(rèn)為：
新恒匯電子股份有限公司本次增加2025年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)的事項(xiàng)，是基于公司實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營及市場情況所做出，符合公司業(yè)務(wù)發(fā)展的客觀需要。該等關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)遵循了公開、公平、公正的市場原則，定價(jià)方式公允，決策程序符合《公司法》《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》及《公司章程》《關(guān)聯(lián)交易管理制度》等相關(guān)規(guī)定，已履行了現(xiàn)階段必要的內(nèi)部審批程序。該事項(xiàng)不存在損害公司及全體股東，特別是中小股東利益的情形。
保薦機(jī)構(gòu)對(duì)新恒匯電子股份有限公司本次增加2025年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)的事項(xiàng)無異議。
特此出具核查意見。
保薦代表人（簽字）：
方正證券承銷保薦有限責(zé)任公司（蓋章）
年 月 日
